JPK-Cockpit für SAP
Umfassende Handhabung von in SAP ECC und SAP S/4HANA integrierten Finanzberichten
Einzelkontrolldatei (JPK) im SAP-System
JPK, oder die Einheitliche Kontrolldatei, ist der Standard für die elektronische Meldung von Finanz- und Buchhaltungsdaten an die Steuerbehörden in Polen. Im Kontext von SAP wird JPK als Modul oder Funktion implementiert, die die Erzeugung und Übermittlung der entsprechenden Dateien gemäß den gesetzlichen Anforderungen ermöglicht.
Ab 1. Januar 2025 Es gibt auch neue Verpflichtungen in Bezug auf die Erstellung von Dateien für die Einkommensteuer (Struktur JPK KR_PD, sogenannte JPK CIT) und das Anlagevermögen (Struktur JPK ST).
Angeboten von Lukardi JPK Cockpit für SAP wird dazu beitragen, diese Anforderungen zu erfüllen.
Angleichung der Strukturen an die geltenden Rechtsvorschriften.
Rechtzeitiger Versand von Berichten mit Kontrolldaten.
Integration von Daten aus verschiedenen Quellen.
Hoher Standard der Datensicherheit.
Abwicklung von Finanz- und Buchhaltungsprozessen in einer einzigen Anwendung.
Einfache Bedienung innerhalb des SAP-Systems.
Prozessautomatisierung.
Wie funktioniert das in SAP?
SAP ist so konfiguriert, dass es die Erstellung von JPK-Dateien in Übereinstimmung mit den polnischen Vorschriften ermöglicht. Das bedeutet, dass alle erforderlichen Daten aus den verschiedenen Modulen des Systems entnommen werden (z. B. Modul FI - Finanzen, MM - Materialwirtschaft, SD - Vertrieb).
Die Benutzer können die entsprechende JPK-Datei bei Bedarf oder zyklisch, z. B. monatlich für die Mehrwertsteuerberichterstattung, erstellen.
Sobald die Dateien erstellt sind, werden sie auf Richtigkeit und Übereinstimmung mit dem von der nationalen Steuerverwaltung geforderten Format überprüft. Die Datei wird dann direkt aus dem SAP-System an das zuständige Amt gesendet.
SAP kann mit externen Tools integriert werden, die das Hochladen und Archivieren von JPK-Dateien erleichtern.
Hauptfunktionen des JPK Cockpits für SAP
Unsere Lösung läuft auf der SAP Systemversion ECC oder S/4HANA und bietet eine durchgängige Unterstützung für das JPK File Reporting. Das JPK-Cockpit generiert Dateien in geeigneten Strukturen direkt auf Basis der Daten aus dem SAP-System.
Merkmale der Lösung:
Initiierung von JPK-Dateien,
Aufbereitung von Daten in SAP-Strukturen,
Aktivierung der Dateiprüfung in SAP,
das Ändern von Dateien im SAP-System,
Vorbereitung von Versendungen, d.h. Schaffung geeigneter Strukturen gemäß den Richtlinien des Finanzministeriums,
Unterzeichnung von Dokumenten aus SAP heraus,
Übermittlung von Berichten an das Finanzministerium,
UPO empfangen und speichern,
JPK-Dokumentenarchivierung und Überprüfung historischer Daten.
Palette der unterstützten Berichte:
Derzeit in Kraft
JPK_VDEK (JPK_VAT, JPK_V7) - eine Reihe von Daten über Käufe und Verkäufe für einen bestimmten Zeitraum, die aus Aufzeichnungen und Mehrwertsteuererklärungen abgeleitet sind,
JPK_KR - Bericht zur Übermittlung von Daten aus der Buchhaltung und von Buchungsbelegen (Journalbuchungen, Buchungen, Hauptbuchsalden und Umsätze),
JPK_MAG - eine Datei mit Daten über die Warenbewegungen im Lager des Unternehmens (Eingänge und Ausgänge von Waren aus dem Lager),
JPK_FA - ein Bericht, der den Behörden auf Anfrage vorgelegt wird und Einzelheiten über die in einem bestimmten Zeitraum getätigten Verkäufe enthält
JPK_WB - einen Bericht, der Informationen aus Bankkontoauszügen mit Angaben zu Gegenparteien, Daten und Transaktionsbeträgen enthält.
Erforderlich ab Januar 2025
JPK_CIT (JPK KR_PD) - eine neue Struktur für die Übermittlung von Hauptbuchdaten, die auf der bereits bestehenden KR JPK-Struktur basiert
JPK_ST - einen zusätzlichen Bericht, der aus dem JPK_KR extrahiert wird und eine logische Strukturvorlage für das Anlagevermögen enthält.
Umsetzungsprozess für neue Strukturen
Vorbereitung auf die Einführung von JPK CIT - Schritt 1
Um sich angemessen auf die Einführung von JPK CIT vorzubereiten, sollten die Unternehmer mehrere wichtige Schritte unternehmen. Zunächst lohnt es sich, mit einer Analyse der aktuellen Finanz- und Buchhaltungsprozesse des Unternehmens zu beginnen, um die Bereiche zu ermitteln, die an die neuen Anforderungen angepasst werden müssen.
Vorbereitung auf die Einführung von JPK CIT - Schritt 2
Es ist auch wichtig, in die richtige Software zu investieren, um JPK CIT-Dateien im erforderlichen Format zu erstellen und hochzuladen. Die Unternehmen sollten auch Schulungen für ihre Mitarbeiter in Erwägung ziehen, um sicherzustellen, dass sie auf die Handhabung des neuen Systems vorbereitet sind.
Vorbereitung auf die Einführung von JPK CIT - Schritt 3
Unternehmer sollten darauf achten, dass die erhobenen Daten vollständig und genau sind. Alle Finanzvorgänge sollten im Detail analysiert werden, um Fehler zu vermeiden, die zu Strafen führen könnten.
Es lohnt sich auch, einen Steuerberater oder ein Buchhaltungsbüro zu konsultieren, das Ihnen bei der korrekten Erfüllung Ihrer CIT JPK-Verpflichtungen helfen kann. Professionelle Hilfe kann sich vor allem bei komplizierteren Fällen als wertvoll erweisen, wie z. B. bei der Abwicklung von Transaktionen mit verbundenen Parteien oder der Nutzung von Steuererleichterungen.
Aufzeichnung und Überprüfung der Korrektheit der Daten
Um eine vollständige und korrekte Buchführung zu gewährleisten, müssen folgende Informationen in die Bücher aufgenommen werden: Daten zur Identifizierung der Gegenpartei sowie Daten zu materiellen und immateriellen Vermögenswerten.
Vervollständigen Sie die Informationen
- Die Steueridentifikationsnummer (TIN) des Geschäftspartners, falls dem Geschäftspartner eine solche Nummer zugeteilt wurde.
- Abhängig von der Art der Gegenpartei:
- Bei Nicht-Unternehmern geben Sie bitte Namen und Vornamen an.
- Bei Einzelunternehmern: Name, Vorname und alle zusätzlichen Elemente, die im Firmennamen enthalten sind.
- Für Rechnungen, die als Buchungsbelege verwendet werden:
- Geben Sie die Rechnungsnummer aus dem National e-Invoice System ein, sofern eine solche vergeben wurde.
- Geben Sie Markierungen zur Identifizierung der Bankkonten des Geschäftspartners gemäß dem entsprechenden Wörterbuch ein.
Prüfen Sie die Daten
- Wenn es sich bei der Rechnung um ein Buchhaltungsdokument handelt, muss die Rechnungsnummer aus dem nationalen elektronischen Rechnungssystem angegeben werden, sofern eine solche Nummer existiert.
- Bestimmung der Art des Dokuments, das den Erwerb, die Erstellung oder die Löschung von Unterlagen bestätigt.
- Steueridentifikationsnummer des Auftragnehmers.
- Informationen über den Unterschied zwischen dem Bilanzergebnis und dem steuerlichen Ergebnis, einschließlich des Betrags, der Art und des Charakters des Unterschieds.
- Betrag und Art des steuerpflichtigen Einkommens für Steuerpflichtige, die Unternehmenseinkünfte pauschal erfassen.
Bericht an das Finanzministerium
Die dem Finanzministerium gemeldeten Daten beziehen sich auf das am 01.01.2025 beginnende Steuerjahr.
Neue Verpflichtungen für Unternehmer im Jahr 2026
Im Jahr 2026 werden die Unternehmer in Polen mit neuen Herausforderungen konfrontiert sein, wie zum Beispiel:
- Obligatorische Einführung des nationalen Systems für die elektronische Rechnungsstellung (KSeF),
- die Übertragung von Daten in den Formaten JPK_PKPiR, JPK_EWP, JPK_ST und JPK_KR_PD (d. h. JPK CIT),
- ESG-Berichterstattung,
- Nutzung des zentralen Verbrauchsteuerregisters und des nationalen elektronischen Liefersystems.
Geschäftliche Vorteile der Implementierung des JPK Cockpits für SAP
Rechtliche Anforderungen
Anpassung an die geltenden Rechtsvorschriften.
Rechtzeitigkeit
Rechtzeitige Übermittlung der Berichte.
Automatisierung
Automatisierung von Finanz- und Buchhaltungsprozessen, einfache Bedienung innerhalb des SAP-Systems
Sicherheit
Gewährleistung der Datensicherheit und -integrität.
Warum Lukardi?
Wir begleiten Sie bei der Implementierung des JPK Cockpits in SAP. Wir bereiten Sie vor. SAP-Bereitschaftsprüfung für J-konforme BuchungssätzePK CIT: JPK_KR_PD (Hauptbücher) und JPK_ST (Anlagevermögen). Wir werden auch Umsetzung der notwendigen Änderungen an SAP vor Ende 2024.
Beratung vor der Implementierung
Analyse der Anforderungen
Geschäftliche und technische Workshops
Ausarbeitung des Konzepts
SAP-Systemabbildung
Implementierung einer Standardlösung
Installation von SAP-Hinweisen
Konfiguration von Anwendungen, Schnittstellen und Berichten
Implementierung von Erweiterungen und Optimierungen
Durchführung von Tests
Vorbereitung der Dokumentation
Unterstützung durch Hypercare nach der Implementierung
Mehr Lösungen, mehr Möglichkeiten:
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